Operativ risk i Handelsbanken - en fallstudie

Abstract

Bakgrund och problem: För att öka stabiliteten i det finansiella systemet utvecklades ett internationellt regelverk för kapitaltäckning, Basel I. Regelverket innebar att banker skulle hålla ett visst minimikapital för att skydda sig mot risker. Det visade sig dock att regelverket inte gav ett fullständigt skydd mot risk, vilket ledde fram till ett reviderat regelverk, Basel 2. Operativa risker har blivit allt vanligare på senare år bland annat tillföljd av globaliseringen. Det nya regelverket innebär att operativ risk liksom kreditrisk och marknadsrisk har blivit en egen riskkategori. De metoder som används för att kvantifiera operativ risk är fortfarande i inledningsfasen. Detta ihop med att det är en svår gränsdragning av begreppet operativ risk till andra risker, gör det till ett relevant område att studera. Författarna är därför intresserade av att titta på hur det nya regelverket för operativ risk har påverkat Handelsbanken. Syfte: Uppsatsen syftar till att undersöka på vilket sätt Basel II- regelverket har påverkat Handelsbanken i arbetet med operativ risk. Genom att studera operativ risk hoppas författarna få en ökad förståelse om hur denna risk faktiskt hanteras i en bank och varför denna reglering har uppkommit. Avgränsningar: Basel II-regelverket är uppdelat i tre pelare. Författarna har valt att inte beröra pelare tre, som handlar om hur hanteringen av risk kommuniceras i årsredovisningen. Metod: Studien har ett kvalitativt angreppssätt. För insamlandet av data har personliga intervjuer och telefonintervjuer genomförts. Slutsatser: Basel II-regelverket har bidragit till att Handelsbanken har fått en tydligare och bättre uppföljning av de operativa riskerna. Utvecklandet av ett nytt incident- och förlustrapporteringssystem har tagits fram, vilket har underlättat mätningen och kvantifieringen av operativ risk. Det nya regelverket har också lett till att ansvarsfördelningen i organisationen har blivit tydligare. Den centrala nivån har tilldelats ett större ansvar över de operativa riskerna, och det är här som den största förändringen skett. Förslag till fortsatta studier: Eftersom denna uppsats endast behandlar Handelsbankens hantering av operativ risk, tycker författarna att det skulle vara intressant att göra en jämförelse av flera banker, för att se om hantering av operativ risk möjligen skiljer sig åt. Författarna anser även att det skulle vara intressant att studera utländska banker eftersom riskbilden runt om i världen skiljer sig åt.