Basel II - En studie av hur mindrebanker påverkas av regelverket

Abstract

Bakgrund och problemformulering: Första januari 2007 började regelverket Basel II gälla för banker inom EU. Syftet med regelverket är framför allt att förhindra finansiell instabilitet genom att ställa krav på bankers riskhantering. Basel II är ett komplext regelverk som ställer krav på datainsamlingen samt bankernas IT- systemen. Kostnaderna för implementeringen av Basel II är höga vilket kan ställa till problem för mindre banker då de sällan har samma resurser som storbankerna. Syfte: Avsikten med uppsatsen är att påvisa hur Basel II påverkar mindre banker verksamma på den svenska marknaden. Utifrån de tre pelarna vill författarna undersöka vilka effekter de nya reglerna har medfört för bankerna samt om de missgynnas av Basel II. Metod: I den här uppsatsen har författarna använt en kvalitativ metod för insamling av empirisk data. Data har insamlats genom intervjuer med Länsförsäkringar Bank, ICA Banken, Landshypotek samt Finansinspektionen. Metoden anses vara mest lämpad för att ge en djupare förståelse av vilka effekter Basel II har på ett antal banker. Referensram: I kapitlet ges en kort presentation av riskhantering. Här beskrivs också Basel I och de, i denna studie, viktigaste delarna av Basel II. Avslutningsvis ges akademisk och vetenskaplig kritik mot regelverket. Slutsats: De huvudsakliga effekterna av Basel II på mindre banker är att riskhanteringen har förbättrats. Basel II kommer att påverka kreditinstituten på olika sätt beroende på vilka metoder som implementerats för riskmätning. För de banker som använder IRK-metoderna i hushållsportföljen kommer troligtvis kapitalkravet att sänkas på sikt vilket även skapar incitament för övriga banker att övergå till mer riskkänsliga metoder. Initialkostnaderna är dock mycket höga men samtliga banker i studien som implementerat IRK-metoderna anser att nyttan överstiger kostnaderna. Mindre banker missgynnas inte av Basel II då de har möjligheten att välja de metoder som anses vara mest lämpade för verksamheten. Huruvida banker missgynnas av Basel II beror på verksamhetens riskprofil och datatillgänglighet snarare än på bankens storlek.